20歳を超えた学生にとって国民年金の学生納付特例はありがたい制度ではありますよね。ですが、学生納付特例は申請すれば「学生である間の納付は待っててあげる」だけのものであって、決して「申請すれば納付しなくてよくなる」というものではありません。 学生の頃、国民年金の学生納付特例を利用されていらっしゃった方も多いと思います。 そういった方は卒業後、社会人になり、日本年金機構から「学生納付特例の分を払いませんか？」という案内を受けることになります。 しかし、圧着ハガキが届くだけで、払うことにより、 が、私は追納していません。 私は4月生まれなので学生納付特例制度を受けた期間は3年間になります。 10年の追納期限が3年後に迫っており、いま3年分すべて追納すると552,360円です。 2019年現在、老齢基礎年金受給開始年齢は65歳です。 投資信託の基本を抑えて、投資信託を始めることは難しいこと... https://www.nenkin.go.jp/service/kokunen/menjo/20150514.html, https://www.gpif.go.jp/operation/the-latest-results.html, https://www.gpif.go.jp/gpif/portfolio.html. 本記事のテーマは「1Rマンション投資と投資信託の複利効果の比較」についてです。 学生納付特例と50歳未満の納付猶予は異なる部分があるものの、概ね同じ仕組みで作られています。 猶予と免除の違い. 【FP執筆】日本国民であれば、20歳になったら国民年金に加入しなくてはなりません。それは、まだ働いていなくて収入のない学生も同様です。 学生納付特例で猶予（学生免除）を受けていた国民年金保険料。払うべきなのか払わない方が良いのか悩みますよね。今回の記事ではそれを判断するための指針を紹介します。追納分の保険料を支払わずに自分で運用したらどうなのか？という疑問にも答えているので、ぜひ参考にしてください。 娘が大学生のとき、国民年金の「学生納付特例制度」を利用していました。この猶予された保険料の追納期限が10年までということになっています。娘の追納期限が近づいているということで、この追納のメリット・デメリットについて調べてみました。 保険料が払えないからと未納のままにしている人、もしくはしていた人も多いのではないでしょうか。学生時代に国民年金の保険料を払っていないと、将来の年金額に影響が及びます。 学生納付特例制度を理解する重要性. つまり、国民年金には... 本人・世帯主・配偶者の前年の所得が基準額以下の場合、「保険料の全額、4分の3、半額、4分の1」のいずれかが免除されます。いくら免除されるかは前年所得額によって決定します。, 50歳未満の加入者で、本人と配偶者の前年の所得が基準額以下の場合に、納付を猶予してもらうことができる制度です。, 納付猶予は免除とは違い、後から保険料を納めることを前提としています。そのため、年金を受け取るために必要な受給資格期間に算入されますが、猶予期間分の年金の受給額には算入されません。. 不動産投資も積立投資も複利効果が期待される投資商材... こんな疑問を解決する記事を用意しました。 【FP執筆】国民年金の保険料は、原則として20歳から60歳までの40年間において、日本に住んでいるすべての方が納めなければならないことが法律（国民年金法）で決まっています。 学生期間中の国民年金に対する追納が義務でないことを認識できたかと思います。 義務でないため、追納するかしないか選択する権利があります。 国民年金の「追納」 やろうなぁ。 学生期間等で免除されとった 国民年金保険料を後から支払った時 にこの社会保険料控除が適用できるんや！ 今回の記事では社会保険料控除の概要と、国民年金の「追納」について解説していくで～。 学生時代の年金未払い 将来もらえる年金が減るって知っていますか？ 学生であれば「学生納付特例」が利用できる. しかし、学生納付特例の対象となる日本の学校に在籍したまま留学する場合は、学生納付特例を申請できることもあるため、詳しくは、お近くの年金事務所に相談してみましょう。 年金の追納について 学生時代の保険料が未払いの場合の対応方法などをご紹介。「学生納付特例制度」を使っていても年金額が減る可能性があるため注意が必要です。 | お金のこと、暮らしのこと…疑問一つひとつに、fp（ファイナンシャルプランナー）が回答！ 国民年金の基本さえ抑えておけば、追納するのかしないのか判断することは難しいことではありません。, 国民年金の基本を知り、自分に合う選択肢が「追納する」「追納しない」のどちらなのか判断するために、3つのステップで解説します。, 日本在住の20歳以上の人は国民年金保険料を支払うことが義務づけられているのですが、その義務を学生は免除されます。, 日本国内に住むすべての人は、20歳になった時から国民年金の被保険者となり、保険料の納付が義務づけられていますが、学生については、申請により在学中の保険料の納付が猶予される「学生納付特例制度」が設けられています。, 引用：日本年金機構「国民年金保険料の学生納付特例制度」 日本に住んでいる20歳から60歳までの人は国民年金に加入することになります。保険料は猶予や免除を受けることもできますが、そのままにしておくと後々損をしてしまう恐れがあります。年金保険料の追納についてご説明します。 国民年金は日本に居住する20歳以上60歳未満の人であれば、国籍を問わず加入が義務付け … 群馬FP事務所代表。金融系ソフトウェア開発、国内生保に法人コンサルティング営業を経て2007年に独立系FPとして開業。企業型確定拠出年金の講師、個人向け相談全般に従事。現在は法人向けには確定拠出年金の導入コンサル、個人向けにはiDeCoやNISAでの資産運用や確定拠出年金を有効活用したライフプランニング、リタイアメントプランニングで人生100年時代を生き抜くサポートをしています。, 日本国民なら20歳になると国民年金に加入しなくてはなりません。すでに会社勤めなどをしている人なら労使折半で保険料を収めているはずですが、収入のない学生はどうしているのでしょうか。, 保険料が払えないからと未納のままにしている人、もしくはしていた人も多いのではないでしょうか。学生時代に国民年金の保険料を払っていないと、将来の年金額に影響が及びます。, 今回は、学生時代に年金の保険料を払わなかった場合の対処の仕方などについて解説していきます。, 自営業者や学生、農業の人など国民年金の第1号被保険者のうち、保険料を支払うことが経済的に困難な方のために、保険料を免除したり猶予したりする制度があります。免除や猶予の手続きをすると、何も手続きを行わずに保険料を納付しない、単なる未納とは区別されます。, 未納のまま放置すると、老齢年金の受給以外にも不利益を被ることがあります。そのため、免除や納付猶予の制度が利用できる場合はきちんと手続きをし、未納を避けるべきです。, 国民年金保険料を免除や猶予の手続きをせずに未納のままにすると、どのようなデメリットがあるでしょうか。, 未納の場合、保険料を払わないので「年金額が減る」というデメリットがあることは、難なく想像ができると思います。けれども、「全く受け取れなくなる」可能性もあることは想定外の人が多いのではないでしょうか。, 老齢基礎年金（国民年金の老齢年金）を受け取るには、保険料を納付済みの期間と、免除や猶予の期間の合計が10年以上であることが条件になります（受給資格期間といいます）。, 未納の期間が長くて受給資格期間を満たせない場合、老齢基礎年金を1円も受け取ることができません。, 一般に「年金」というと、上述した「老齢基礎年金」のように老後に受け取る「老齢年金」をイメージする人が多いと思います。しかし公的年金には、亡くなったときに遺族の生活保障の役割を持つ「遺族年金」、そして重度の障害になったときの所得保障である「障害年金」もあります。, いずれの場合も、未納の期間が長いと受給資格を満たせなくなり、いざというときに障害年金や遺族年金が受給できなくなる可能性があります。, 例えば、交通事故のケガで後遺症が残って働けなくなった場合などに障害年金が受け取れないのは、経済的なダメージも大きいはずです。. 2021年（令和3年）3月までの国民年金保険料は16,540円... 「学生納付特例制度」とは、学生で保険料を納めるのが難しい場合、本人の所得が118万円までであれば、年金保険料の納付を猶予する制度です。, この制度を利用すれば、保険料を納めなくても受給資格期間に算入されます。しかし、「猶予」とは「免除」と違い、保険料の後払いを前提としています。ゆえに、そのまま保険料を納めなければ、将来の年金額は減額されるので注意が必要です。, 学生納付特例制度は、20歳になって「国民年金加入手続きのご案内」が送られてきたタイミングで申請するのが一般的です。, もし、そのタイミングで申請しそびれた場合、2年1か月まで遡って申請を出すことができます。この期間も過ぎてしまった場合は学生納付特例制度は使えず、その期間は未納ということになってしまいます。, 学生時代に学生納付特例制度を利用してもしなくても、保険料を納めていないなら、将来の年金額が減ることには変わりがありません。, 20歳から40年間、国民年金の保険料を払い込んだ場合に受け取れる年金額の年額は、2020年（令和2年）度で781,700円です。, 仮に3年間の未納だとすると、将来の年金額は約60,000円（約8％）も減ります。国民年金は一生涯受け取る年金なので、長生きすればするほど、減額の影響は大きくなります。, そこで、納めていない保険料を後から納めて、将来受け取る年金を増やす方法について見ていきます。, 保険料納付猶予制度や学生納付特例は、保険料の納付を先延ばしにして後で払うことが前提であると述べました。その「後払い」にあたる行為を「追納」といいます。, 追納は、免除や猶予された期間の保険料を10年まで遡って納めることができる制度です。ただし、3年以上前の保険料を追納する場合には、経過期間に応じた加算額（延滞利子のようなもの）が付きますので注意してください。, 3年以上経ってからの年金保険料の追納は加算額が上乗せされるので、2年以内に追納したほうがいいということになります。ただ、ここでもう一つ考えるべきことがあります。, それは、追納した保険料は社会保険料控除の対象になり、所得税と住民税が軽減される点です。所得税と住民税の節税効果は収入の高い人ほど大きくなります。, もし、追納によって所得税の税率が変わるような場合は、そのタイミングで追納するほうが、加算額を回避するより有利な可能性があります。学生納付特例を利用した人が社会人になったら、追納の保険料をいつ払うのがいいかを考えておきましょう。, 日本学生支援機構の貸与型の奨学金を受けた場合、社会人1年目の10月から返済が始まります。ここで、年金保険料の追納と奨学金の返済が重なると、負担が重すぎる場合も考えられます。, その場合は、奨学金の返済を優先し、年金保険料の追納は生活が安定してからにしましょう。なぜなら、奨学金を返済しない場合のほうがリスクが高いからです。, 学生納付特例も利用せず、保険料が未納だった場合は60歳以降で年金額を増やす方法があります。, 会社員の場合、厚生年金は最長70歳になるまで加入できます。国民年金の保険料は60歳以降は納めないため、60歳以降に会社勤めをしている場合は国民年金の年金額は増やせません。, しかし、老齢厚生年金の経過的加算額は増えていきます。経過的加算額は厚生年金に3年加入して約60,000円増やすことができますので、3年間の未納で減った年金額をほぼ埋め合わせることができます。, 国民年金が満額に足りない人は、60歳以降も65歳まで国民年金の任意加入をして国民年金保険料を納めることができます。60歳以降会社勤めをせずに厚生年金に加入しない場合は、この方法を利用すれば老齢基礎年金が増やせます。, 学生納付特例を利用した場合は、10年以内に遡って「追納」をすることができます。追納の保険料は社会保険料控除の対象になります。, 一方、学生納付特例を利用しなかった場合は、60歳以降に厚生年金の継続、または国民年金の任意加入で老後の年金を増やすことができます。, 上記のように、学生時代の国民年金の保険料が未納のとき、学生納付特例を利用した場合としない場合で、老後に受け取る年金を増やす方法が異なるため注意しましょう。, 「保険チャンネル」は、リクルートが運営するサービスで、お金のプロであるFP（ファイナンシャルプランナー）に「保険の見直し」「家計」「老後資金」「教育費・子育て費用」について無料で何度でも相談できるサービスです。. 新型コロナウイルス感染症の影響により収入が減り、国民年金保険料の支払いが厳しい人もいるのではないでしょうか。2020年5月1日から臨時特例による保険料の免除・猶予申請が始まっています。対象となる場合は忘れずに手続きをしましょう。 年金額が減るだけなら、学生納付特例制度を利用する意味が一見なさそうですがそんなことはありません。 メリットは大きく2点あります。 学生納付特例のメリット. 最初にも書きましたが、なぜ追納するのかと言ったら、 「老齢基礎年金の額を増やすため」になります。 27年度の年金支給額は満額で年額780,100円です。 老齢基礎年金は加入期間40年で満額受給でき、 未加入期間があるとその分減額されます。 例えば、大学・大学院修士の4年間を追納しない場合、 加入期間は36年なので、65歳からの年金額は 36/40×780100=702,090円/年 となり、 満額受給との差額は年間78,010円です。 4年分の追納額を27年度の年金保険料で計算すると748,320円ですので、 748,320/78,0… その① 老齢基礎年金を受け取るために必要な期間(受給資格期間)に算入される 20歳になると強制加入の国民年金日本に住んでいる人であれば、20歳になると国民年金保険の被保険者になり、保険料を納めなくてはなりません。しかし、学生であれば「学生納付特例」を利用でき、手続きを行えば保険料の支払いをしなくて済むようになります。 国民年金保険料は所得に関わらず定額なので、支払いが厳しい方も相当数います。 学生時代に学生納付特例制度を利用してもしなくても、保険料を納めていないなら、将来の年金額が減ることには変わりがありません。 20歳から40年間、国民年金の保険料を払い込んだ場合に受け取れる年金額の年額は、2020年（令和2年）度で781,700円です。 学生納付特例で支払いを猶予してもらったものは、10年以内の分は遡って追納することができます。 （2020年なら2010年の分まで） 猶予してから3年以降は加算がつくので当時の支払額より高くなります。 ○２　国は、すべての生活部面について、社会福祉、社会保障及び公衆衛生の向上及び増進に努めなければならない。, 選択をするための基本知識として、「追納するメリット」と「なぜ、メリットを提供できるのか」を理解しておきましょう。, 具体的に、どれだけの額を追納するといくら受給額が増えるのかは次の章で記載しています。, 日本年金機構は年金積立金を運用しているため、追納額よりも多くの年金支給が可能になっています。, 管理をしているといっても出入りを管理しているだけではありません。GPIF（年金積立金管理運用独立行政法人）に寄託して運用しています。, そして、急激な少子高齢化に耐えられるように、利回り3.2%確保を方針として実施しています。その結果、年金積立金は順調に増加して推移しています。, 引用；GPIF HP　https://www.gpif.go.jp/operation/the-latest-results.html, 前章で記述したように75歳まで長生きすることで、追納額よりも多く受給することが可能です。, 学生給付特例制度を利用して2年間支払わなかった場合、年金受給額は74万円／年です。, このような減少した年金額を穴埋めして、満額78万円を65歳から受給するための方法が追納です。, 追納額は対象年度によって若干異なりますが、1年の免除期間に対して約20万円と考えれば良いです。, 受給を開始する65歳から75歳までの10年間で80万円となり、追納額80万円と同額となります。, 10年以内であれば保険料をさかのぼって納めることが可能ですが、それ以上は不可です。, その商品を選ぶことで、追納で得する分岐点を75歳から100歳以上に出来る可能性が高まります。, 30歳で追納分80万円を投資信託（年率3.2%）で運用した場合、35年後の65歳では244万円となっています。, 65歳で運用をやめて、毎年8万円ずつ取り崩したとしても95歳まで降ろし続けることが可能です。, 設定した年率3.2%は年金を運用するGPIFが目安とする運用率と同じため、保守的なポートフォリオ（資産バランス）です。, 自らの投資信託では債権比率を下げて株式中心のポートフォリオにすることで、より高い年率を狙うことが可能となり、244万円を超える資産額にすることができます。, 引用；GPIF HP　https://www.gpif.go.jp/gpif/portfolio.html, STEP1で追納するメリット、STEP2で投資信託を活用するメリットを理解できたかと思います。, もう少し年金について詳しく知りたいという場合、書籍を読んで知識を深めるのも大事かと思います。, 上記で説明した「学生納付特例制度とは何か」「追納以外の選択肢」を理解して実践することで、将来に対するお金の準備を始めることとなります。, お金との向き合い方は人それぞれです。自分にあった方法を見つけて納得のいく選択をしていきましょう。, 貴重な80万円は追納もせず、投資信託で運用もせず、毎月コツコツ積み立てることでも老後の備えは可能です。, 「知る。やる。楽しむ。」をテーマにしながら、納得した生き方を選択できるように資産運用、複業、子育てなどで多角的なアプローチをとってます。. 年金の学生納付特例、追納なしでは年金額がゼロ. 臨時特例の免除・猶予申請の手続きに必要な書類は、「国民年金保険料免除・納付猶予申請書」「所得の申立書」「学生証のコピー」の2種類です。 自治体や日本年金機構のホームページからダウンロードができます。 【FP執筆】年末調整で、1月1日から12月31日までの1年間に支払った国民年金保険料は、社会保険料控除として所得控除の対象になります。一般に、厚生年金保険へ加入している方であれば、直接国民年金保険料を... 【FP執筆】年金は、将来の老後生活を考える上で欠かすことができない重要なお金です。 学生が受けられる、年金の学生納付特例。承認されれば年金加入期間に算入できるので断然有利。ただし、年金額には反映されませんのでご注意を。 学生納付特例制度は、社会人になってから払えるように、学生時代の保険料支払を猶予する仕組みです。 そのため、学生納付特例制度が適用された期間の保険料は、10年以内に払うことが前提になっていて、追納と呼ばれています。 しかし、追納は義務ではないので、かならず追納しなくてはいけないと … https://www.nenkin.go.jp/service/kokunen/menjo/20150514.html, そのため、日本国内に居住している20歳以上60歳未満の方は国民年金の被保険者となり、毎月一定額を保険料として納付する義務を負っています。, 国民年金の給付種類として、老齢基礎年金、障害基礎年金、遺族基礎年金、寡婦年金、死亡一時金などが存在します。, 国民年金は日本国憲法に基づいて制定された国民年金法に沿って運営されているため、義務という強い効力を発揮することが可能となっています。, 第一条　国民年金制度は、日本国憲法第二十五条第二項に規定する理念に基き、老齢、障害又は死亡によつて国民生活の安定がそこなわれることを国民の共同連帯によつて防止し、もつて健全な国民生活の維持及び向上に寄与することを目的とする。, 第二十五条　すべて国民は、健康で文化的な最低限度の生活を営む権利を有する。 今回は、学生時代に年金の保険料を払わなかった場合の対処の仕方などについて解説していきます。, ふるさと納税はこれを読めばすべてわかる！ふるさと納税の特徴から節税効果、申告方法、併用まで一斉網羅, 結婚しないと税金がかかる？独身税が日本でも実施される可能性＆海外の実例etc.を解説！, 【2019最新版】おすすめのネット銀行ランキング！金利・手数料etc.をFPが徹底比較します, 【2019】おすすめの火災保険ランキング！戸建て住宅向けの火災保険をFPが徹底比較しました！, キャッシュバック付きクレジットカードを徹底比較！FP厳選【2020】おすすめランキング, 投資信託で失敗してしまう4つの理由とは？成功のために知っておきたい基礎知識を徹底解説, それまでの加入期間の3分の2以上について、保険料を納付済みまたは免除されていること. 国民年金の保険料は全額免除、4分の3免除、半額免除、4分の1免除、学生納付特例などがありますが、これらは追納した方が結果的にお得になる可能性が高いです。ただし、ある条件の時だけは追納してもしなくてもどちらでも良いという判断になりました。 国民年金の加入は20歳以上の大学生も対象です。「学生なんだし、国民年金を払うべきか」なんて悩み未納になっていませんか？ 保険料納付の猶予を受けられる「学生納付特例制度」や、親が年金保険料を負担すると節税メリットを受けられるお得な支払い方法を紹介します。 平成26年の国民年金被保険者実態調査によると、学生納付特例を利用するのは学生全体の66％。納付特例を利用せず、保険料を納めている学生は22 2000年4月（平成12年）から学生納付特例制度が導入されました。 また、2002年4月（平成14年）からはそれまで対象外であった定時制・通信制課程の学生にも対象が拡大されたのです。 これも申請は必要となります。 学生納付特例が承認された場合の効果 学生納付特例で免除されていた国民年金保険料を追納した体験をまとめてみました。「追納手続き申込書郵送」で手続き可能！ サラリーマンは印刷して郵送が楽ちん！追納しなくてもよいが、追納することのメリットのほうが大きいので追納しよう！ しかしながら、将来支給される年金の見込み額は、これまで支給されてきた平均的な年金額よりもさらに少なくなることが... 【FP執筆】少子高齢化が進み、公的年金だけでは老後の生活が成り立たないと、ほとんどの人が不安を感じています。特に、国民年金だけで厚生年金のような上乗せがない自営業者は、より一層不安が大きいことでしょう... 芙蓉宅建ＦＰオフィス代表、宅地建物取引士、2級FP技能士（きんざいFPセンター正会員）, 【FP執筆】日本国民なら20歳になると国民年金に加入しなくてはなりません。すでに会社勤めなどをしている人なら労使折半で保険料を収めているはずですが、収入のない学生はどうしているのでしょうか。